用好“三字诀”把牢国库集中支付关口

市财政局紧扣“提升财政管理效能”目标，依托预算管理一体化平台，践行“快、严、实”三字诀，从优化支付流程、严格内容审核、强化对账管理等方面入手，全力推动国库集中支付工作提质增效。今年以来，市财政共办理预算单位国库集中支付近9000笔，累计支付资金27亿元。

一是坚持“快”字为先，优化流程提效率。进一步明确用款计划报送及审批、支付申请审核、代理银行支付与清算、退款与更正处理等国库集中支付有关环节办理时限；全面梳理现有支付审批流程，通过精简非必要审核环节，大幅缩短审批周期，持续提高支付办理效率。

二是坚持“严”字为尺，筑牢防线保安全。全面实行财政资金支付全流程电子化、程序化管理，对预算单位每一笔支付申请业务进行全面细致审查，严格对照相关规定退回不合规的支付申请；明晰各环节审核职责和权限，遵循不相容岗位相互分离原则，强化岗位之间的相互监督和制约，切实保障资金使用安全。

三是坚持“实”字为要，精细对账强监管。健全与代理银行对账制度，明确规范市级财政资金对账时限、程序、内容和要求；科学设置AB岗相互核对账务，采取定期与不定期相结合方式，及时与人民银行、代理银行及预算单位核对账务，确保账证相符、账账相符和账实相符，有效提升资金监管效能。