财政预决算
关于绵阳市财政局2018年部门预算编制的说明
2018-05-09
  按照预算管理有关规定,目前部门预算的编制实行综合预算制度,即全部收入和支出都反映在预算中。

  一、基本职能及主要工作

  根据绵府办发(2011)25号文件规定,本部门主要职责是: 拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与拟订各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市与县市区、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策;贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策,拟订全市财政、财务、会计管理办法;按照管理权限管理全市税政事项;承担各项财政收支管理的责任;负责政府非税收入管理;组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责拟订政府采购制度并组织实施,监督管理全市政府采购工作;负责制定全市行政事业单位国有资产管理办法,按规定管理行政事业单位国有资产,负责市级行政事业单位国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理;负责审核和汇总编制全市国有资本经营决算草案,拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作;负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作;会同有关部门管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;编制市级社会保障预决算草案;组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财税领域的国际交流与合作;负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,贯彻执行国家统一的会计制度,指导和管理社会审计;负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为;负责财政宣传和财政信息管理系统工作,拟订财政科学研究和教育规划,组织和管理全市财政业务培训等。

  2018年主要工作任务是: 抓好财政收支预算执行管理,推动提高经济发展质量效率,支持区域经济协调发展,加强和改善民生保障,深化财税体制改革,强化财政监督管理,加强政府债务管理,进一步推进政府与社会资本合作,提高财政资金使用绩效,推动财政系统全面从严治党向纵深发展,为决胜全面小康、建设西部经济强市提供财力保障和优质服务。

  二、部门概况

  市财政局下属二级预算单位6个,其中行政单位1个,是市财政局机关;参照公务员法管理的事业单位3个,分别是市财政监督检查局、市国库集中支付管理中心、市票据管理中心;其他事业单位2个,分别是市财政投资评审中心,市政府和社会资本合作中心。

  三、收支预算情况说明

  2018年市财政局收支预算总额2322.44万元,较2017年增加70.08万元,增长3.11%,增加的主要原因是:2018年预算收支政策性调整。

  (一)收支预算情况

  1、市财政局2018年收入预算2322.44万元,其中:

  ①一般公共预算拨款收入2322.44万元,占收入总额的100%,较2017年增加70.08万元。

  ②政府性基金预算拨款收入0万元。

  ③事业收入0万元。

  ④其他资金0万元。

  2、市财政局2018年支出预算2322.44万元,其中:

  ①基本支出1719.44万元,占支出总额的74.04%,较2017年增加176.08万元。

  ②项目支出603万元,占支出总额的25.96%,较2017年减少106万元。

  (二)财政拨款收支预算情况说明

  市财政局2018年财政拨款收支总预算2322.44万元,较2017年增加70.08万元,增长3.11%。

  1、收入包括:①一般公共预算拨款收入2322.44万元,较2017年增加70.08万元,增长3.11%;②政府性基金预算拨款收入0万元。

  2、支出包括:一般公共服务支出1913.83万元、社会保障和就业支出257.13万元、医疗卫生与计划生育支出45.75万元、住房保障支出105.73万元。一般公共服务支出较2017年增加46.82万元,增长2.51%,社会保障和就业支出较2017年增加14.96万元,增长6.18%,医疗卫生与计划生育支出较2017年增加4.67万元,增长11.37%,住房保障支出较2017年增加3.63万元,增长3.56%。

  四、支出预算安排情况

  市财政局预算安排支出主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。

  基本支出,是用于保障机关及下属事业单位等机构正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

  项目支出,主要用于保障机关及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。

  按支出功能分类主要用于以下方面:

  (一)一般公共服务支出,一是用于保障机关及下属事业单位正常运转的日常支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费;二是用于保障机关及下属事业单位等机构完成财政改革调研、财政国库及国库集中支付、财政预算执行及绩效考评、预决算编审、财政监察、农业农发项目检查、财政投资评审监管、财税收入、帮扶惠民、预算软件运行维护、金财网运行、政府采购、会计技术职称考试、财政票据印制、PPP项目推广等财政工作任务的相关费用。

  (二)社会保障和就业支出,主要用于机关及下属事业单位离休人员支出以及按照规定标准为职工缴纳的养老保险和职业年金等支出。

  (三)医疗卫生与计划生育支出,主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险以及公务员医疗补助等支出。

  (四)住房保障支出,用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金以及经相关单位审核支出的购房补贴等支出。

  五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

  市财政局2018年“三公”经费财政拨款预算数65万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费35万元,公务用车购置及运行维护费30万元。

  (一)因公出国(境)经费

  市财政局年初无因公出国(境)经费。

  (二)公务接待费较2017年预算下降3.61%,主要原因继续贯彻落实“三公”经费只减不增等有关精神。

  2018年公务接待费计划用于绵阳市财政局开展各项公务活动,主要是用于为财政事业发展的各项专项检查、考察调研、学习交流等公务活动。

  (三)公务用车购置及运行维护费较2017年预算下降78.70%,主要原因是公车改革后我局公务用车数量大幅度减少,同时继续贯彻落实“三公”经费只减不增等有关精神,大力压缩行政运行成本,严格执行公车管理有关制度规定。

  单位现有公务用车3辆,其中:轿车2辆,越野车1辆。

  2018年无预算安排公务用车购置费。

  2018年安排公务用车运行维护费30万元。用于3辆公务用车的燃油、维修、保险、过路过桥费等方面支出。主要保障财政改革调研、预算执行、财政国库、财政监察、农业农发项目检查、财税收入、帮扶惠民、经济建设、财政投资评审等财政工作的顺利开展和市委市政府下达的工作任务顺利完成。

  六、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费

  2018年,市财政局下属单位分别是行政单位1个,市财政局机关;参公管理事业单位3个,分别是市财政监督检查局、市国库集中支付管理中心、市票据管理中心;其他事业单位2个,分别是市财政投资评审中心、市政府和社会资本合作中心。机关运行经费财政拨款预算为303.06万元,比2017年预算下降5.52万元,下降1.79 %。

  (二)政府采购情况

  2018年,市财政局安排政府采购预算0万元。

  (三)国有资产占有使用情况

  截至2017年底,市财政局所属各预算单位固定资产总额952.20万元。共有车辆3辆,其中,保留公务用车3辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0(套)。

  七、名词解释

  1.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…(二级预算单位事业收入情况)等。

  3.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…(收入类型)等。

  4.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  5.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  6.“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  7.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件:
绵阳市财政局2108年部门预算公开表