财政预决算
绵阳市人民政府关于绵阳市2016年财政决算草案的报告
2017-09-07
  2017年8月29日在绵阳市第七届人大常委会第六次会议上

  绵阳市财政局局长 侍玉蓉

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  受市人民政府委托,现将全市2016年财政决算草案向市第七届人大常委会第六次会议报告,请予审查。

  一、2016年财政决算草案

  2016年,面对经济下行压力持续加大的宏观形势,全市各级各部门在市委的坚强领导下,在市人大和市政协的监督支持下,全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及中央经济工作会议精神,按照省委十届八次、九次全会和市第七次党代会,省委、市委经济工作会议部署,坚持稳中求进工作总基调,坚持科学发展、着力推进供给侧结构性改革,深入实施“三大发展战略”,全市经济社会保持平稳健康发展。全市决算情况总体良好。

  (一)全市财政决算草案

  1.一般公共预算收支决算草案

  全市地方一般公共预算收入实现107.62亿元,同口径增长8.03%,为预算的103.08%。其中:税收收入实现63.84亿元;非税收入实现43.78亿元。加上中央、省财政对我市的各项转移支付补助215.85亿元,债务转贷收入等73.6亿元,上年结转结余(含国债转贷结余)4.13亿元,调入资金等7.58亿元,调入预算稳定调节基金5.75亿元,接受其他地区援助收入0.03亿元,收入总量为414.56亿元。全市一般公共预算支出实现335.04亿元,完成预算的96.97%,增长10.13%;加上上缴上级支出3.31亿元、安排预算稳定调节基金5亿元、援助其他地区支出0.66亿元、债务还本支出等63.15亿元,支出总量为407.16亿元。收入总量减去支出总量后,全市结转结余7.4亿元,其中:因项目跨年实施需要结转下年继续使用10.47亿元,累计赤字3.07亿元(累计赤字3.07亿元为北川县地震当年形成,经省财政厅批准可逐年消化。2016年消化12万元)。

  与向市七届人大二次会议报告的执行数相比:

  收入总量与执行数比增加了1.38亿元:一是全市2016年债务转贷收入比执行数增加1.16亿元,为世界银行贷款四川武都引水二期灌溉工程项目资金1.16亿元;二是各项转移支付补助收入比执行数减少0.13亿元;三是调入资金、调入预算稳定调节金比执行数增加0.35亿元。

  支出总量比执行数增加了1.28亿元:一是2016年全市一般预算支出比执行数增加1.16亿元,按照上级财政要求将世界银行贷款四川武都引水二期灌溉工程项目资金1.16亿元列报支出;二是上缴上级支出比执行数增加0.1亿元;三是部分县市区在与上级财政办理上下级财政结算事项时,当年财力补助增加,因此安排预算稳定调节基金比执行数增加0.02亿元。

  上述两项品迭后,全市结转结余比执行数增加0.1亿元。其中:结转下年继续使用数比执行数增加0.14亿元。

  2.政府性基金预算收支决算草案

  全市政府性基金预算收入实现59.96亿元(其中:国土方面收入55.32亿元),为预算的97.66%;加上中央、省财政对我市的各项转移支付补助5.9亿元,债务转贷收入50.92亿元,调入资金0.04亿元,上年结余6.14亿元,收入总量为122.96亿元。全市政府性基金预算支出实现78.44亿元(其中:国土方面支出64.05亿元),完成预算的98.23%;加上上缴上级支出0.53亿元、债务还本支出37.86亿元,调出资金4.72亿元,支出总量为121.55亿元。收入总量减去支出总量后,全市结余资金1.41亿元。

  与向市七届人大二次会议报告的执行数相比,全市2016年中央、省财政对我市的各项转移支付补助比执行数减少0.11亿元,因此政府性基金预算收入总量比执行数减少0.11亿元,全市结余资金比执行数减少0.11亿元。

  3.国有资本经营预算收支决算草案

  全市国有资本经营预算收入实现1.06亿元,为预算的100%,加上上级补助等收入0.4亿元,收入总量为1.46亿元。全市国有资本经营预算支出实现1.44亿元,完成预算的98.8%。收入总量减去支出后,全市结转资金0.02亿元。全市国有资本经营预算支出主要用于解决国有企业历史遗留问题、增加国有企业资本金等。

  4.社会保险基金预算收支决算草案

  全市社会保险基金预算收入64.92亿元,为预算的103.57%;加上上年滚存结余83.13亿元,收入总量为148.05亿元。全市社会保险基金当年支出51.76亿元,完成预算的97.31%。收入总量减去当年支出后,全市滚存结余96.29亿元。

  与向市七届人大二次会议报告的执行数相比,2016年全市社会保险基金预算收入增加2.23亿元,支出减少1.43亿元,主要是按照国家统一规定,向市七届人大二次会议报告的执行数是以2016年1至3季度的执行数为基础,预测4季度执行数后填报。

  (二)市级财政决算草案

  1.一般公共预算收支决算草案

  2015年1月1日起,城区执行新的财政体制,市属企事业税收收入按照属地原则划归各区、园区,市级分享财力。市级一般公共预算收入均为非税收入。

  收入决算主要情况是:市级一般公共预算收入实现12.27亿元,为预算的100.18%。加上中央、省财政对市级的各项转移支付补助68.62亿元,下级上解收入20.23亿元,债务转贷收入30.25亿元,上年结转结余(含国债转贷结余)5.37亿元,调入资金2.08亿元,调入预算稳定调节基金3.85亿元,收入总量为142.67亿元。市级一般公共预算支出实现67.69亿元,完成预算的87.98%,增长10.55%;加上补助下级支出35.64亿元、债务转贷支出17.34亿元、上缴上级支出-1.02亿元、安排预算稳定调节基金3.01亿元、援助其他地区支出0.52亿元、债务还本支出等10.24亿元,支出总量为133.42亿元。收入总量减去支出总量后,市级结转资金9.25亿元,因项目跨年实施需要全部结转下年继续使用。市级实现收支平衡。

  与向市七届人大二次会议报告的执行数相比:

  收入总量比执行数增加了1.21亿元:一是市级2016年债务转贷收入比执行数增加1.16亿元,为世界银行贷款四川武都引水二期灌溉工程项目资金1.16亿元;二是市级2016年上级补助收入比执行数增加0.05亿元,主要是在与省级财政办理上下级财政结算事项中,上级专项补助增加0.21亿元(按规定须结转2017年使用),财力补助减少0.16亿元。

  支出总量比执行数增加了1亿元,主要是:一是2016年市级一般预算支出比执行数增加1.16亿元,按照上级财政要求将世界银行贷款四川武都引水二期灌溉工程项目资金1.16亿元列报支出;二是上级财力补助下级减少0.15亿元,因此补助下级比执行数减少0.15亿元。

  上述两项品迭后,市级结转资金比执行数增加0.21亿元。

  支出决算主要情况是:交通运输支出9.92亿元,为预算的99.71%;教育支出8.95亿元,为预算的94.21%;一般公共服务支出6.63亿元,为预算的99.34%;社会保障和就业支出5.92亿元,为预算的98.93%;医疗卫生和计划生育支出5.6亿元,为预算的96.41%;资源勘探信息等支出5.5亿元,为预算的77.91%;公共安全支出5.47亿元,为预算的96.79%;城乡社区支出5.43亿元,为预算的91.57%;农林水支出5.23亿元,为预算的64.42%;科学技术支出2.82亿元,为预算的85.98%;住房保障支出1.87亿元,为预算的94.59%;文化体育与传媒支出1.08亿元,为预算的98.61%;商业服务业支出0.9亿元,为预算的47.67%,债务付息支出0.75亿元,为预算的100%,节能环保支出0.65亿元,为预算的34%,国土海洋气象等支出0.34亿元,为预算的100%,粮油物资储备支出、金融支出等其他类支出0.63亿元,为预算的61.19%。

  2016年市级一般公共预算年初安排预备费1.1亿元主要用于市公安局、市检察院、市法院警衔津贴调标等难以预见的特殊开支。

  2016年初市级预算稳定调节基金余额为0,加上按规定调入市级一般公共预算超收收入0.02亿元、结余和盘活的财政存量资金等2.99亿元,2016年末市级预算稳定调节基金余额变动为3.01亿元。

  2016年初市级预算周转金余额0.05亿元,经市七届人大常委会第一次会议批准,将预算周转金调入预算稳定调节基金0.05亿元,2016年末市级预算周转金余额为0。

  2016年市级结转资金主要包括:节能环保、城乡社区、交通运输、资源勘探、商业服务业和住房保障方面4.44亿元;农林水和粮油物资储备方面结转2.98亿元;教育、科技、文化和体育方面1.02亿元;卫生、计生和社保方面0.27亿元;一般公共服务和其他社会管理等方面0.54亿元。

  2016年市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计0.56亿元,比预算数减少0.49亿元,主要是各部门贯彻落实厉行节约有关要求,加强因公出国(境)和公务用车管理,规范公务接待活动,减少了相关支出。其中:因公出国(境)经费0.02亿元,减少0.01亿元;公务用车购置及运行费0.45亿元(其中:公务用车购置费0.03亿元,公务用车运行维护费0.42亿元),减少0.24亿元;公务接待费0.09亿元,减少0.24亿元。

  2016年安排下达预算内基本建设支出8.38亿元,均为上级补助资金,主要用于武引二期灌区建设、大中型病险水库除险加固等水利工程建设、基层医疗服务体系、战略性新兴产业及城市新区建设等项目。

  2016年市级共收到一般公共预算上级转移支付68.62亿元,较2015年增加13.1亿元,增长23.59%,其中:返还性收入补助9.94亿元,一般性转移支付补助22.13亿元,专项转移支付补助36.55亿元。有力的支持了社会管理、教育文化医疗卫生等公共事业发展、社会保障、经济建设以及政策补贴等各方面。

  2.政府性基金预算收支决算草案

  市级政府性基金预算收入实现18.77亿元,为预算的100.18%;加上中央、省财政对市级的各项转移支付补助2.22亿元,债务转贷收入31.8亿元,下级上缴收入0.91亿元,调入资金0.04亿元,上年结余4.85亿元,收入总量为58.59亿元。市级政府性基金预算支出实现19.98亿元,完成预算的95.72%;加上补助下级支出4.05亿元、债务转贷支出0.81亿元、债务还本支出30.99亿元,调出资金1.87亿元,支出总量为57.7亿元。收入总量减去支出总量后,市级结余资金0.89亿元。

  与向市七届人大二次会议报告的执行数相比,2016年市级政府性基金预算收支决算数与执行数一致。支出决算主要情况是:国有土地使用权出让相关支出11.05亿元,为预算的97.35%;大中型水库移民后期扶持基金支出2.57亿元,为预算的99.98%;新增建设用地有偿使用费相关支出2.19亿元,为预算的85.24%;城市基础设施配套费相关支出1.45亿元,为预算的99.88%;国家重大水利工程建设基金相关支出0.68亿元,为预算的100%;国有土地收益基金支出0.67亿元,为预算的96.33%;污水处理费相关支出0.55亿元,为预算的97.01%;债务付息、债务发行费等支出0.4亿元,为预算的100%;民航发展基金支出0.33亿元,为预算的100%;彩票公益金相关支出0.09亿元,为预算的41.8%。

  2016年市级共收到政府性基金预算上级转移支付2.22亿元,较2015年减少6.9亿元,主要是2015年收到中央大中型水库移民后期扶持基金安排的武都引水二期工程中央配套资金5亿元,和国家重大水利工程建设基金安排的中央大型水利工程基建项目资金1.48亿元,在2016年政府性基金预算中未作安排。2016年,上级财政将上述两类资金的补助来源调整为一般公共预算。

  3.国有资本经营预算收支决算草案

  市级国有资本经营预算收入实现0.82亿元,为预算的100%,加上上级补助等收入0.02亿元,收入总量为0.84亿元。市级国有资本经营预算支出实现0.82亿元,完成预算的97.9%。收入总量减去支出后,市级结转资金0.02亿元。支出决算主要情况是:支持市属国有企业产业发展0.2亿元;城区供水管网、燃气管网安全监测和改造及交通项目建设等城市公益性设施补助0.26亿元;用于解决国有企业历史遗留问题0.16亿元;调入一般公共预算0.18亿元。

  4.社会保险基金预算收支决算草案

  市级社会保险基金预算收入33.92亿元,为预算的105.95%;加上上年滚存结余59.19亿元,收入总量为93.11亿元。市级社会保险基金当年支出25.2亿元,完成预算的95.48%。收入总量减去当年支出后,市级滚存结余67.91亿元。

  与向市七届人大二次会议报告的执行数相比,2016年市级社会保险基金预算收入增加1.9亿元,支出减少1.2亿元,主要是按照国家统一规定,向市七届人大二次会议报告的执行数是以2016年1至3季度的执行数为基础,预测4季度执行数后填报。

  (三)市属园区财政决算草案

  1.一般公共预算收支决算草案

  市属园区一般公共预算收入实现22.11亿元,为预算的105.12%,增长8%。加上上级各项转移支付补助5.34亿元、债务转贷收入7.86亿元、调入预算稳定调节基金0.5亿元、上年结转结余0.43亿元,收入总量为36.24亿元。市属园区一般公共预算支出实现21.43亿元,完成预算的97.51%;加上上缴上级支出6.87亿元、安排预算稳定调节基金0.67亿元、债务还本支出6.72亿元,支出总量为35.69亿元。收入总量减去支出总量后,市属园区结转资金0.55亿元,因项目跨年实施需要全部结转下年继续使用。市属园区实现收支平衡。

  2.政府性基金预算收支决算草案

  市属园区政府性基金预算收入实现2.14亿元,为预算的104.75%;加上上级各项转移支付补助3.47亿元,债务转贷收入0.33亿元,收入总量为5.94亿元。市属园区政府性基金预算支出实现5.31亿元,完成预算的100%;加上上缴上级支出0.3亿元、债务还本支出0.33亿元,支出总量为5.94亿元。收入总量减去支出总量后,市属园区无结余。

  二、落实市人大预决算决议情况

  2016年,全市各级按照市六届人大八次会议有关决议和市人大及其常委会的审查意见,严格执行市人大常委会关于决算、预算调整方案等决议,继续深化财税体制改革,加强预算执行管理,落实各项审计整改要求,主动接受人大代表指导监督,2016年,市财政局办理人大代表建议34件,反馈满意率达100%。

  (一)规范预算编制,加大信息公开力度

  我市各级财政部门结合本地经济发展水平、财力状况,严格预算编制的有关要求和具体编列口径,突出重点,认真编制2016年度财政收支预算,实行了全口径预算管理。编制2016-2018年中期财政规划和部门三年滚动财政规划。加大“四本预算”统筹力度,细化预算编制,强化预算约束力。继续加大财政信息公开工作力度,依法全面公开市级政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算、预算调整等信息,预算透明度进一步提高。

  (二)加快预算执行,强化结转结余管理

  各级财政部门进一步明确责任分工,细化工作任务,加快资金分配下达,加强重点支出管理,加快项目组织实施,加大预算执行和财政支出执行进度。继续深入推进财政存量资金的清理盘活工作,及时收回财政存量资金,加快存量资金再分配。收回的存量资金优先调整用于保障党委、政府确定的重大决策、重点项目资金需要。对准予结转继续使用的项目和收回再安排的项目,加快推进,尽快实现支出。

  (三)严格财政监督,提高资金使用绩效

  创新财政监督方式,严格依法行政。2016年市级财政安排财政监督检查项目35个,绩效监督项目5个,检查单位156个。开展财政扶贫专项资金、城乡医疗救助资金、农村义务教育薄弱学校改造补助资金等专项检查。落实中央“八项规定”,开展严肃财经纪律和私设“小金库”专项检查,突出对“三公”经费、会议费、培训费、差旅费的监督检查。2016年市级财政重点从保障民生、基础设施建设和第三产业发展等三个领域选取了33个项目开展了2016年财政支出绩效评价,试点开展第三方机构参与市级财政绩效评价。

  (四)稳增长促发展,深化财政金融互动

  认真执行中央、省、市稳增长系列政策。制定《绵阳市对上争取资金考核管理暂行办法》,强化各地各部门对上争取资金的积极性、主动性,加快推进全市经济社会发展。全面推开“营改增”试点工作,落实各项减税降费政策,切实减轻企业负担。转变财政支持方式,深化财政金融互动,制定实施财政金融互动和支持直接融资财政政策。持续发挥企业应急转贷资金、科技型中小企业贷款风险池基金和高新技术中小企业贷款风险补偿基金激励作用,缓解企业融资难题。调整完善科技保险财政政策,增加保险品种,放宽承保条件。积极稳妥推进PPP模式。

  (五)防范财政风险,严格地方债务管理

  认真执行《绵阳市政府性债务管理办法》,全面规范政府性债务的举借、使用、偿还,切实加强全市政府性债务管理。2016年,共争取省政府转贷我市置换债券99.42亿元,新增债券23.94亿元,在建项目后续融资1.56亿元(作为存量政府债务管理)。各级通过预算安排、审计核减、债务核销等方式化解14.65亿元,品迭后全市2016年末政府债务余额为322.91亿元(其中:市级121.92亿元,县级200.99亿元),低于省政府2016年核定的我市政府债务限额346.73亿元。有效防控了债务风险;同时降低了融资成本,缓解了各级政府当期偿债压力,有力支持了全市基础设施建设、民生改善和经济发展。

  以上2016年市级、市属园区财政决算报告和决算(草案),请予审查批准。

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  我们将在市委的坚强领导和市人大的有力监督下,继续坚持稳中求进工作总基调,坚持以供给侧结构性改革为主线,充分发挥财政职能,扎实推进去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板,突出军民融合特色,持续深化改革,坚决打赢脱贫攻坚战,确保2017年财政各项目标任务圆满完成。
附件:
绵阳市2016年财政决算报告(草案)附表