财政预决算
关于绵阳市2015年财政决算的报告
2016-10-08



                                                    绵阳市人民政府关于绵阳市2015年财政决算的报告

                                               2016年9月29日在绵阳市第六届人大常委会第四十三次会议上

                                                              绵阳市财政局局长  侍玉蓉


主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现将绵阳市2015年财政决算向市第六届人大常委会第四十三次会议报告,请予审查。

一、关于2015年财政决算情况

2015年,面对经济下行压力持续加大,多重困难叠加的复杂严峻形势,市政府及其相关部门在市委的坚强领导下,在市人大的监督指导下,深入贯彻落实党的十八届五中全会,省委十届七次全会,市委六届九次、十次全会精神,协调推进“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局,主动适应经济发展新常态,坚持创新驱动、军民融合、城乡统筹,全市经济和社会事业持续健康发展。在此基础上,财政管理和改革取得新进展,预算执行结果总体良好。

(一)全市财政决算

1.一般公共预算收支决算

全市地方一般公共预算收入实现104.13亿元,增长2.34%,完成预算的100.65%。其中:税收收入实现67.1亿元;非税收入实现37.03亿元。加上中央、省财政对我市的各项转移支付补助189.43亿元,债务转贷收入54.84亿元,上年结转结余5.95亿元,调入资金等8.78亿元,收入总量为363.13亿元。全市一般公共预算支出实现304.22亿元,完成调整预算的97.7%,增长3.25%;加上上缴上级支出1.55亿元、补充预算稳定调节基金5.66亿元、援助其他地区支出0.51亿元、偿还地方政府债务等47.1亿元,支出总量为359.04亿元。收入总量减去支出总量后,全市结转结余4.09亿元,其中:因项目跨年实施需要结转下年继续使用7.16亿元,累计赤字3.07亿元(累计赤字3.07亿元为北川县地震当年形成,经省财政厅批准可逐年消化。2015年消化0.08亿元)。

2.政府性基金预算收支决算

全市政府性基金预算收入实现51.06亿元(其中:国土方面收入46.49亿元),完成调整预算的100.13%;加上中央、省财政对我市的各项转移支付补助13.6亿元,债务转贷收入14.55亿元,上年结余5.34亿元,收入总量为84.55亿元。全市政府性基金预算支出实现58.81亿元(其中:国土方面支出44.77亿元),完成调整预算的90.5%;加上上缴上级支出0.3亿元、偿还地方政府债务12.81亿元,调出资金6.49亿元,支出总量为78.41亿元。收入总量减去支出总量后,全市结余资金6.14亿元。

3.国有资本经营预算收支决算

全市国有资本经营预算收入实现1.03亿元,完成调整预算的100%。全市国有资本经营预算支出实现1.03亿元,完成调整预算的100%。实现收支平衡。

4.社会保险基金预算收支决算

全市社会保险基金预算收入61.03亿元,完成调整预算的103.35%;加上上年滚存结余71.43亿元,收入总量为132.46亿元。全市社会保险基金当年支出49.33亿元,完成调整预算的101.44%。收入总量减去当年支出后,全市滚存结余83.13亿元。

(二)市级财政决算

1.一般公共预算收支决算

2015年1月1日起,城区执行新的财政体制,市属企事业税收收入按照属地原则划归各区、园区,市级分享财力。市级一般公共预算收入均为非税收入。

收入决算主要情况是:市级一般公共预算收入实现14.39亿元,增长8.8%,完成预算的119.89%。加上中央、省财政对市级的各项转移支付补助55.52亿元,下级上解收入20.74亿元,债务转贷收入21.42亿元,上年结转结余7.35亿元,调入资金等3.83亿元,收入总量为123.25亿元。市级一般公共预算支出实现61.23亿元,完成调整预算的92%,增长1.28%;加上补助下级支出32.52亿元、转贷下级地方政府一般债券12.62亿元、上缴上级支出-1.06亿元、补充预算稳定调节基金3.8亿元、援助其他地区支出0.51亿元、偿还地方政府债务等8.31亿元,支出总量为117.93亿元。收入总量减去支出总量后,市级结转资金5.32亿元,因项目跨年实施需要全部结转下年继续使用。市级实现收支平衡。

与向市六届人大八次会议报告的执行数相比,2015年市级一般公共预算收入减少4万元,主要是库款报解调整期间,宣传文化企业增值税政策性退库由市级金库办理退库,致使市级税收收入出现负数,品迭非税收入所致。市级一般公共预算支出减少0.38亿元,主要是支付公交公司融资租赁费用科目调整,以及工商行政管理机构管理体制调整导致经费基数下划所致。

支出决算主要情况是:交通运输支出9.7亿元,完成预算的99.92%;教育支出8.35亿元,完成预算的87.68%;资源勘探信息等支出7.21亿元,完成预算的82.98%;社会保障和就业支出6.88亿元,完成预算的93.03%;一般公共服务支出6.04亿元,完成预算的94.73%;医疗卫生和计划生育支出5.01亿元,完成预算的99.29%;公共安全支出5亿元,完成预算的96.33%;城乡社区支出4.09亿元,完成预算的99.82%;农林水支出3.45亿元,完成预算的87.62%;住房保障支出2.32亿元,完成预算的100%;科学技术支出2.04亿元,完成预算的86%;文化体育与传媒支出1.47亿元,完成预算的98.63%;商业服务业等支出1.38亿元,完成预算的82.78%。

2015年市级一般公共预算年初安排预备费1.16亿元主要用于:弥补机关事业单位人员工资调整、非居民用气调价差异补助、地方政府一般债券发行费和登记费等。

2015年末市级预算稳定调节基金余额为3.8亿元,主要是当年盘活财政存量资金1.41亿元、当年一般公共预算超收收入2.39亿元全部按规定转入预算稳定调节基金。

2015年市级预算周转金规模没有发生变动,周转金余额仍为0.05亿元。

2015年市级结转资金主要包括:节能环保、资源勘探、交通运输和商业服务业方面2.03亿元;教育、科技、文化和体育方面1.53亿元;卫生、计生和社保方面0.55亿元;农林水和粮油储备方面0.55亿元;一般公共服务和其他社会管理等方面0.66亿元。

2015年市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计0.65亿元,比预算数减少0.48亿元,主要是各部门贯彻落实厉行节约有关要求,加强因公出国(境)和公务用车管理,规范公务接待活动,减少了相关支出。其中:因公出国(境)经费0.01亿元,减少0.016亿元;公务用车购置及运行费0.54亿元(其中:公务用车购置费0.04亿元,公务用车运行维护费0.5亿元),减少0.21亿元;公务接待费0.1亿元,减少0.25亿元。

2015年安排下达预算内基本建设支出10.38亿元(其中:上级补助资金10.19亿元,市级预算安排0.19亿元),主要用于交通等重大基础设施建设、大中型病险水库除险加固等水利工程建设、基层医疗服务体系、战略性新兴产业、重点产业园区、节能环保与生态环境改善以及扶贫开发等项目。

2015年市级共收到一般公共预算上级转移支付55.52亿元,较2014年同口径增加2.32亿元,增长4%,其中:返还性收入补助8.26亿元,一般性转移支付补助19.99亿元,专项转移支付补助27.27亿元。有力的支持了社会管理、教育文化医疗卫生等公共事业发展、社会保障、经济建设以及政策补贴等各方面。

2.政府性基金预算收支决算

市级政府性基金预算收入实现17.98亿元,完成调整预算的101.81%;加上中央、省财政对市级的各项转移支付补助9.12亿元,债务转贷收入11.05亿元,下级上缴收入0.36亿元,上年结余4.16亿元,收入总量为42.67亿元。市级政府性基金预算支出实现22.13亿元,完成调整预算的82.04%;加上补助下级支出3.22亿元、转贷下级地方政府专项债券0.65亿元、偿还地方政府债务9.26亿元,调出资金2.57亿元,支出总量为37.83亿元。收入总量减去支出总量后,市级结余资金4.84亿元。

与向市六届人大八次会议报告的执行数相比,2015年市级政府性基金预算收支决算数与执行数一致。支出决算主要情况是:国有土地使用权出让相关支出13.95亿元,完成预算的99.8%;大中型水库移民后期扶持基金支出2.44亿元,完成预算的48.71%;新增建设用地有偿使用费相关支出1.51亿元,完成预算的60.14%;污水处理费相关支出1.04亿元,完成预算的99.24%;城市基础设施配套费相关支出1.01亿元,完成预算的94.12%;国家重大水利工程建设相关支出0.8亿元,完成预算的54.24%;彩票公益金相关支出0.4亿元,完成预算的70.63%;民航发展基金支出0.32亿元,完成预算的100%。

2015年市级共收到政府性基金预算上级转移支付9.12亿元,较2014年增加7.3亿元,增加4倍。支持了武引二期等重大水利工程项目建设、重点区域建设、机场建设以及彩票公益金项目等。

3.国有资本经营预算收支决算

市级国有资本经营预算收入实现0.97亿元,完成调整预算的100%。市级国有资本经营预算支出实现0.97亿元,完成调整预算的100%。实现收支平衡。支出决算主要情况是:支持市属国有企业产业发展0.37亿元;城区供水管网、燃气管网安全监测和改造及交通项目建设等城市公益性设施补助0.22亿元;用于解决国有企业历史遗留问题0.03亿元;调入一般公共预算0.35亿元设立投资引导基金。

4.社会保险基金预算收支决算

市级社会保险基金预算收入31.99亿元,完成调整预算的105.23%;加上上年滚存结余51.26亿元,收入总量为83.25亿元。市级社会保险基金当年支出24.06亿元,完成调整预算的101.99%。收入总量减去当年支出后,市级滚存结余59.19亿元。

与向市六届人大八次会议报告的执行数相比,2015年市级社会保险基金预算收入增加1.59亿元,支出增加0.27亿元,主要是按照国家统一规定,年初向市六届人大八次会议报告的执行数是以2015年1至3季度的执行数为基础,预测4季度执行数后填报。支出决算主要情况是:城镇职工基本医疗保险待遇支出17.55亿元,居民基本医疗保险基金支出3.04亿元。

(三)市属园区财政决算

1.一般公共预算收支决算

市属园区一般公共预算收入实现20.47亿元,增长45.31%。加上上级各项转移支付补助4.77亿元、债务转贷收入5.03亿元、上年结转结余0.16亿元,收入总量为30.43亿元。市属园区一般公共预算支出实现17.71亿元,完成调整预算的97.61%;加上上缴上级支出7.26亿元、补充预算稳定调节基金0.52亿元、偿还地方政府债务4.51亿元,支出总量为30亿元。收入总量减去支出总量后,市属园区结转资金0.43亿元,因项目跨年实施需要全部结转下年继续使用。市属园区实现收支平衡。

2.       政府性基金预算收支决算

市属园区政府性基金预算收入实现0.64亿元,完成调整预算的212.57%;加上上级各项转移支付补助0.88亿元,债务转贷收入0.58亿元,收入总量为2.1亿元。市属园区政府性基金预算支出实现1.21亿元,完成调整预算的100%;加上上缴上级支出0.31亿元、偿还地方政府债务0.58亿元,支出总量为2.1亿元。收入总量减去支出总量后,市属园区无结余。

二、落实市人大预决算决议情况

2015年,全市各级财政部门严格执行市六届人大六次会议有关决议和市人大及其常委会的审查意见,严格执行市人大常委会关于决算、预算调整方案等决议,积极接受审计部门组织的对市级预算执行和其他财政收支的审计,切实整改,提高预算综合管理水平。

(一)积极组织收入,保障重点支出

全市各级克服宏观经济下行压力以及结构性减免税、行政事业性收费减免等减收因素影响,坚持依法征收,加强非税收入征管,确保收入预算的完成。各级严控一般性支出,积极开展盘活财政存量资金工作,加大资金统筹力度,集中财力保重点,不断优化财政支出结构。按时足额兑现全市机关事业单位工作人员基本工资标准调整等政策。认真实施积极财政政策,制定并落实《稳定经济增长的财税政策措施》,不断加大民生投入,十项民生工程扎实开展,16件民生大事、178项民生项目全部落实。

(二)继续推进改革,转变支持方式

全面落实《预算法》,深化财税体制改革,编制2016-2018年三年滚动财政规划,全面及时公开预决算信息。继续加大财政支出绩效评价工作力度,增加评价项目数量;设立项目绩效先行原则,要求部门在编制2016年部门预算时必须对所有项目支出填报项目绩效目标,否则不予纳入本年度部门项目预算;三是继续深入推进部门支出评价试点工作,要求市本级一级预算单位对2014年度部门财政资金使用整体情况开展部门绩效评价自评工作。转变财政支持方式,撬动更多的银行资本和社会资本支持产业加快发展,包括设立应急转贷资金、高新技术中小企业贷款风险补偿基金、参与组建四川省信用再担保公司等。推广PPP模式,推进政府购买服务项目开展。

(三)深化预算管理,强化风险防控

遵守《预算法》规定,将政府的全部收入和支出纳入预算管理,全面独立完整编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等四本预算。严格落实《绵阳市政府性债务管理办法》,加强全市政府性债务管理。进一步规范预算调整行为,依法编制预算调整方案,将新增资金用于促进经济发展和保障民生方面。高度重视审计部门就财政收支预算执行情况进行审计检查提出的问题,责成相关部门认真查找原因,研究制定措施,切实推进整改。为加强二级事业单位管理,特别是对自收自支管理的事业单位的财务监管和财务指导,自2016年起,将绵阳仲裁委员会秘书处等6个自收自支单位所有收支全额纳入预算管理,维护预算的完整性。同时对事业单位通过国有资源、资本取得的各项经营服务性收入税后部分,全额纳入非税收入管理。

2015年,市财政继续加强与人大代表的沟通联系,主动接受代表监督指导,认真办理人大代表建议30件,反馈满意率达到100%。对代表普遍关注的问题和提出的意见建议,结合财政改革发展实际,深入开展调查研究,积极主动作为,全面深化财税体制改革,取得了积极的成效。

以上2015年市级、市属园区财政决算报告和决算(草案),请予审查批准。市级85个部门2015年部门决算(草案)已提交人大常委会财经(预算)工委初步审查。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

我们将在市委的坚强领导和市人大的有力监督下,继续坚持稳中求进工作总基调,继续实施积极的财政政策并加力增效,着力加强供给侧结构性改革,充分发挥财政职能,积极组织收入,集中财力支持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板,促进经济发展提质换挡,确保2016年财政各项目标任务圆满完成。